Deel 5 van 6 in onze serie over de compliance-lessen uit het FIU-jaaroverzicht 2025.
De factuur staat op naam van je klant, maar het geld komt van een andere onderneming. Dat hoeft niet verdacht te zijn. Een moedermaatschappij kan bijvoorbeeld voor een dochter betalen. Toch laat het FIU-jaaroverzicht 2025 zien waarom derdenbetalingen meer aandacht verdienen.
In één analyse van derdenbetalingen aan Nederlandse bedrijven werden 2.000 transacties verdacht verklaard, met een gezamenlijke waarde van 300 miljoen euro. Ook de Belgische Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI) waarschuwt voor misbruik van derdenbetalingen. Waarom moet ook de betaler onderdeel zijn van je klant- en transactiebeeld?
Wat zijn derdenbetalingen?
Bij een derdenbetaling betaalt een andere partij dan de afnemer voor goederen of diensten. Daar kan een logische verklaring voor zijn, zoals een betaalafspraak binnen een concern. Extra aandacht is nodig wanneer die relatie onduidelijk is of het betaalpatroon niet past bij de zakelijke relatie.
FIU-Nederland zag bijvoorbeeld een bedrijf dat geld ontving van enkele honderden verschillende betalers uit meerdere Europese landen. De Belgische CFI beschrijft hoe professionele witwassers vennootschappen inzetten als financiële tussenschakel bij internationale handelstransacties. Zo worden financiële verbanden verhuld en geldstromen moeilijker te volgen.
De bestelling kan daarbij gewoon echt zijn. Een correcte factuur en een ontvangen betaling geven nog geen duidelijkheid over de herkomst van het geld.
Lees ook: Perpetual KYC: waarom klantonderzoek niet stopt na onboarding
Waarom finance en compliance elkaar nodig hebben
Hier ontstaat gemakkelijk een blinde vlek. Compliance onderzoekt de klant, credit management beoordeelt het debiteurenrisico en finance ziet dat de factuur is betaald. Maar wie controleert of de betaler logisch bij de transactie hoort?
Juist die informatie moet bij elkaar komen. Finance ziet wie het geld overmaakt en kent het betaalpatroon. Compliance kan onderzoeken hoe de betaler en de klant verbonden zijn. Samen kunnen zij beoordelen of een afwijking om aanvullend onderzoek vraagt.
Lees ook: Top 5 leveranciersrisico’s en hoe je ze beheerst
Wanneer is doorvragen verstandig?
Een derdenbetaling hoeft niet automatisch te worden geweigerd. Een praktische beoordeling begint bij drie vragen:
- Is de relatie verklaarbaar? Controleer een opgegeven moeder-dochterrelatie met concerninformatie. Vraag bij een financier of tussenpersoon om documentatie die diens rol en de betaalafspraak onderbouwt.
- Past de betaler bij de transactie? Kijk naar de bedrijfsactiviteiten, het vestigingsland en de omvang van de betaling. Een afwijking is op zichzelf geen bewijs van witwassen. Een ontbrekende of tegenstrijdige verklaring vraagt wel om aandacht.
- Is er een opvallend patroon? Eén verklaarbare derdenbetaling geeft een ander beeld dan tientallen onbekende betalers voor dezelfde klant. Bekijk betalingen daarom ook in samenhang en door de tijd heen.
Actuele bedrijfs- en eigendomsdata helpt om de identiteit en relaties van de betaler te toetsen. Die gegevens bewijzen niet waar het geld van een specifieke betaling vandaan komt. Combineer ze daarom met facturen, overeenkomsten en de toelichting van de betrokken partijen.
Lees ook: Schijnbedrijf herkennen: de belangrijkste signalen en checks
Maak de betaler onderdeel van je controle
De belangrijkste les: een betaalde factuur betekent niet automatisch dat de geldstroom verklaarbaar is. Leg daarom vast wie de betaler controleert, wanneer aanvullende informatie nodig is en wie over het vervolg beslist.
Zo wordt een derdenbetaling een bewust controlemoment binnen je order-to-cash-proces.
Wil je beter beoordelen wie er achter een betaling zit? Praat met onze compliance-experts en ontdek hoe actuele bedrijfs- en eigendomsdata je daarbij ondersteunt.
