Analyse de solvabilité
Une analyse de solvabilité vous permet d’évaluer à l’avance la fiabilité financière d’une entreprise. Vous comprenez ainsi mieux le niveau de risque avant d’accorder un délai de paiement ou d’établir une relation commerciale. Vous pouvez alors prendre des décisions éclairées concernant les conditions de paiement et les limites de crédit.
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Qu’est-ce qu’une analyse de solvabilité ?
Une analyse de solvabilité consiste à évaluer la capacité d’une entreprise à respecter ses obligations financières. Pour cela, vous analysez différentes données sur l’entreprise, sa situation financière et les signaux pouvant indiquer d’éventuelles difficultés de paiement.
Une analyse de solvabilité est notamment pertinente lorsque vous :
- fournissez des biens ou des services avec paiement différé ;
- entamez une nouvelle relation commerciale ;
- acceptez une commande importante ;
- sélectionnez un fournisseur ;
- concluez un contrat de leasing ou de location ;
- accordez un crédit ou un financement.
Les résultats vous aident à définir des conditions de paiement et des limites de crédit adaptées.
Quand effectuer une analyse de solvabilité ?
Une analyse de solvabilité est souvent réalisée avant le début d’une relation commerciale. Elle est particulièrement recommandée lorsque vous accordez un délai de paiement ou prenez un engagement financier important.
Elle peut également être utile pour évaluer vos fournisseurs. En effet, les difficultés financières d’un fournisseur stratégique peuvent avoir des conséquences sur votre propre activité.
Pour les relations commerciales existantes, une nouvelle vérification peut être nécessaire lorsque la situation évolue, par exemple en cas de commande plus importante ou de nouveaux signaux concernant la situation financière de l’entreprise.
Quelles informations utiliser pour une analyse de solvabilité ?
⇨ Données d’entreprise
Les informations issues du registre des entreprises (Banque-Carrefour des Entreprises, en Belgique) permettent d’identifier correctement une société. Il peut notamment s’agir de la dénomination officielle, de la forme juridique, des informations sur les établissements, des dirigeants et de la date de création.
Ces données constituent une base importante, mais ne suffisent pas à elles seules pour évaluer le risque financier.
⇨ Données financières
Lorsqu’ils sont disponibles, les comptes annuels donnent des indications sur le chiffre d’affaires, le résultat, les capitaux propres, les dettes, la liquidité et la solvabilité de l’entreprise.
⇨ Comportement de paiement
La manière dont une entreprise règle ses factures dans la pratique fournit des informations complémentaires. Des retards de paiement récurrents peuvent, par exemple, être un signal d’alerte important.
⇨ Scores de risque et évolutions de l’entreprise
En combinant des données provenant de différentes sources, il devient plus facile d’identifier rapidement les évolutions et les risques. Il peut s’agir de changements dans la situation financière, la structure de l’entreprise ou d’autres signaux pertinents.
Effectuer une analyse de solvabilité en quatre étapes
1. Vérifiez l’entreprise
Identifiez la bonne entreprise à l’aide, par exemple, de sa dénomination, de son numéro de CdC et de son adresse.
2. Analysez les informations disponibles
Examinez les données financières, le comportement de paiement, les scores de risque et les évolutions pertinentes afin d’obtenir une vision complète de l’entreprise.
3. Définissez vos conditions
Utilisez le résultat pour déterminer une limite de crédit adaptée, un délai de paiement adapté ou d’autres conditions.
4. Continuez à suivre les changements importants
Une analyse de solvabilité reflète la situation à un moment donné. Or, la situation d’une entreprise peut évoluer. Pour les relations commerciales importantes, il est donc conseillé de continuer à suivre les principaux changements.
Analyse de solvabilité unique ou suivi continu ?
Pour une nouvelle relation commerciale ou une transaction unique, une analyse de solvabilité peut être suffisante. Si vous souhaitez maîtriser les risques financiers sur l’ensemble de votre portefeuille de clients, il est toutefois important de continuer à suivre vos relations dans le temps.
Avec la plateforme de risque de crédit – Finance Analytics , vous obtenez une vue claire des risques de crédit au sein de votre portefeuille. Vous identifiez les clients qui nécessitent une attention particulière et pouvez réagir plus rapidement aux changements, par exemple dans leur comportement de paiement ou leur niveau de risque de crédit. Vous pouvez ainsi adapter à temps les limites de crédit et les conditions de paiement.
L’analyse de solvabilité fait partie intégrante de la gestion du risque de crédit. Pour en savoir plus, consultez notre page consacrée à la gestion du risque de crédit.
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