AML-wetgeving
De Belgische anti-witwaswetgeving (AML) verplicht organisaties om actief maatregelen te nemen tegen witwassen en de financiering van terrorisme. Op deze Learn-pagina ontdek je de kernverplichtingen, praktische toepassingen en wat dit concreet betekent voor jouw organisatie onder de wet van 18 september 2017.
Wat is de Belgische AML-wetgeving?
In België is de anti-witwaswetgeving sinds 18 september 2017 van kracht. Deze wet voert de Europese richtlijnen tegen witwassen en terrorismefinanciering uit en legt Belgische bedrijven strikte verplichtingen op. Doel: voorkomen dat financiële stromen gebruikt worden voor criminele activiteiten of terrorisme. Belangrijke onderdelen van de wet zijn:
- Identificatie en verificatie van klanten en hun uiteindelijke begunstigden (UBO’s)
- Registratie in het UBO-register
- Monitoring van transacties en detecties van verdachte verrichtingen
- Sanctie- en embargocontroles conform EU-regels
Wie moet voldoen aan de AML wet?
De wet legt verplichtingen op aan een brede groep entiteiten, vaak aangeduid als “onderworpen entiteiten”. Dit zijn onder andere:
- Banken en kredietinstellingen
- Verzekeringsmaatschappijen, met name levensverzekeraars
- Betalingsinstellingen en aanbieders van elektronisch geld (crypto)
- Beleggingsondernemingen en effecteninstellingen
- Trustkantoren en sommige professionele dienstverleners
- Kunstgalerijen, veilinghuizen, antiekhandelaren en dergelijke wanneer het om transacties van meer dan € 10.000 bedraagt.
Deze organisaties moeten interne procedures hebben voor klantidentificatie, risicobeoordeling en sanctiecontroles. Niet-naleving kan leiden tot boetes of andere sancties.
Verplichtingen voor bedrijven onder de AML?
Bedrijven die onder de AML wet vallen moeten:
- Klantidentificatie en verificatie uitvoeren bij nieuwe zakelijke relaties
- UBO-registratie bijhouden en controleren
- Sanctiecontroles uitvoeren op klanten en transacties
- Risicobeoordeling uitvoeren: geografisch risico, sector, transactiegrootte, klanttype
- Monitoring van transacties en verdachte activiteiten melden bij de CFI
Wie houdt toezicht op de wet AML in België?
Toezicht en handhaving zijn verdeeld over verschillende instanties:
- FOD Financiën/Administratie Thesaurie: beheert het UBO-register in België en houdt toezicht op correcte registratie
- CFI (Cel voor Financiële Informatieverwerking): ontvangt en analyseert meldingen van verdachte transacties en coördineert bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.
- Bepaalde beroepsgroepen, zoals accountants of bedrijfsrevisoren, vallen onder aanvullend toezicht van hun respectievelijke colleges of toezichthouders.
AML-wetgeving is onderdeel van Compliance Management. Lees hier meer over op onze Compliance pagina.
